【XX公司固定资产采购和管理办法】为规范公司固定资产的采购与管理流程，确保资产的安全、合理使用和有效利用，提升企业资产管理水平，结合公司实际情况，特制定本《XX公司固定资产采购和管理办法》。

一、适用范围

本办法适用于公司所有固定资产的采购、验收、登记、使用、维护、调拨、报废等全过程管理。固定资产是指使用期限超过一年、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，包括但不限于办公设备、车辆、电子设备、生产设备等。

二、管理职责

1. 财务部：负责固定资产的预算审核、账务处理及定期盘点工作。

2. 行政部/综合部：负责固定资产的采购申请、验收、登记、分配及日常管理。

3. 使用部门：负责固定资产的使用、保管、维护及报修工作，确保资产安全、完好。

三、采购流程

1. 申请阶段：各部门根据实际需求填写《固定资产采购申请表》，说明采购理由、规格型号、数量及预算金额，经部门负责人审批后提交至行政部。

2. 审核阶段：行政部对申请进行初步审核，确认是否符合公司采购政策及预算安排。

3. 采购执行：经批准的采购申请由行政部统一组织采购，必要时可引入比价或招标方式，确保采购过程公开、公正、透明。

4. 验收与登记：采购完成后，由行政部组织相关人员进行验收，确认实物与采购清单一致后，办理入库手续，并录入固定资产管理系统。

四、使用与管理

1. 固定资产实行“谁使用、谁负责”的原则，使用人应妥善保管，不得擅自转借、转让或私自处置。

2. 使用部门需定期检查资产状态，发现损坏或故障应及时上报，由行政部安排维修或更换。

3. 对于调岗、离职人员，必须办理资产交接手续，确保资产不流失。

五、资产盘点与报废

1. 公司每年组织一次固定资产全面盘点，核对实物与台账，确保账实相符。

2. 对于已达到使用年限、无法修复或技术落后的固定资产，由使用部门提出报废申请，经审批后按相关规定进行处置。

六、附则

本办法自发布之日起施行，由行政部负责解释和修订。各部门应严格遵守本办法，共同维护公司资产的安全与完整。

备注：本制度可根据公司发展情况和实际需要适时调整和完善。