为了确保公司的财务健康和透明度，促进企业持续稳定发展，特制定本有限公司财务督查制度。该制度旨在通过规范化的管理和监督机制，防范财务风险，提升资金使用效率，并保障公司资产的安全与完整。

一、财务督查的目标

1. 确保公司财务信息的真实性和准确性。

2. 防止财务舞弊行为的发生。

3. 提高资金使用的效益性。

4. 保护公司资产不受损失。

二、财务督查的内容

1. 财务报表审核：定期检查公司编制的财务报表，包括资产负债表、利润表及现金流量表等，以确认其真实性与合法性。

2. 成本控制：监督各项成本费用支出是否合理合法，并提出改进建议。

3. 内部控制评估：评价公司内部控制体系的有效性，查找漏洞并及时整改。

4. 审计工作：对公司年度财务报告进行独立审计，出具审计意见书。

5. 法律法规遵守情况检查：核查公司在经营过程中是否严格遵循相关法律法规要求。

三、财务督查的方式

1. 日常监控：由专职人员对日常会计核算过程中的数据录入、凭证审核等工作实施全程跟踪管理。

2. 定期审查：组织专业团队开展季度或半年度全面审查活动。

3. 不定期抽查：根据需要随机选取特定项目或时间段内的记录进行详细查验。

4. 外部聘请专家顾问：当遇到复杂疑难问题时可邀请外部专业人士协助解决。

四、责任分工

1. 董事长负责总体指导；

2. 总经理具体执行；

3. 财务总监牵头组织落实；

4. 各部门积极配合提供所需资料；

5. 全体员工自觉遵守规章制度。

五、奖惩措施

对于表现优秀的个人或集体给予表彰奖励；反之，则依据情节轻重采取批评教育直至追究法律责任等方式处理。

六、附则

本规定自发布之日起施行，最终解释权归本公司所有。如遇特殊情况需修改完善时，须经董事会批准后方可生效。

通过建立健全上述财务督查制度，相信能够有效促进我们企业的健康发展，为股东创造更大价值的同时也为社会做出更多贡献！